Fazer o pagamento de contas dentro do prazo é um dos principais desafios dos empreendedores. São muitos custos e despesas fixas e, muitas vezes, com datas predeterminadas para a quitação dos valores. Neste cenário, quando há necessidade, as empresas podem optar pela antecipação de recebíveis.
Essa transação é realizada por companhias especializadas neste tipo de serviço e pode ser utilizada quando o negócio precisar de capital de giro em curto prazo.
A antecipação de recebíveis é o adiantamento de valores que a empresa tem a receber de clientes, por exemplo. Assim, não há a necessidade de fazer empréstimos para arcar com as despesas do negócio.
Apesar de ser um recurso financeiro bastante utilizado, ele deve ser planejado com calma e detalhamento para que não implique em problemas nas finanças da empresa futuramente.
Este artigo irá abordar os principais detalhes sobre o tema: o que é antecipação de recebíveis, como fazer, quais são as vantagens e como entender se o recurso é o ideal para o seu negócio. Você aprenderá:
- O que é antecipação de recebíveis?
- Como funciona a antecipação de recebíveis?
- Como calcular a antecipação de recebíveis?
- Antecipação de recebíveis e empréstimo: qual a diferença?
- Vantagens da antecipação de recebíveis
- O que considerar antes de solicitar a antecipação de recebíveis?
- Quais cuidados sua empresa deve ter com a antecipação de recebíveis?
Quer saber mais? Então, continue a leitura!
O que é antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis é um recurso financeiro que consiste na antecipação de valores que as empresas têm a receber feito por uma companhia especializada.
Quando a empresa contrata esse serviço, ela recebe antecipadamente determinadas quantias que deveria receber de algum cliente ou de outras fontes de faturamento no futuro.
O objetivo é criar um capital de giro para o negócio. Desta forma, a gestão consegue realizar os pagamentos de contas com vencimento próximo ou urgentes, sem precisar realizar empréstimos em instituições bancárias, que possuem juros muito mais altos que os praticados na antecipação de recebíveis futuros.
Porém, os empresários precisam levar em consideração que o dinheiro que será antecipado deverá ser devolvido à instituição financeira contratada. Portanto, é essencial considerar quais serão os riscos para a empresa e como ficará o fluxo de caixa nos meses subsequentes.
Quando utilizada sem planejamento e organização, a antecipação de recebíveis pode se tornar um problema para as finanças da empresa, tornando o cenário ainda pior que o inicial.
Importante destacar que esse procedimento é legal e existem empresas devidamente autorizadas a oferecê-lo.
Quais são os tipos de recebíveis?
Antes de fazer a antecipação, é importante que os gestores entendam quais são os tipos de recebíveis que podem ser considerados neste processo. São eles:
- Boletos bancários: todas as cobranças que já tenham sido emitidas aos clientes.
- Cartão de crédito: muitas empresas aceitam o crédito como forma de pagamento. Neste caso, é possível antecipar o recebimento dos valores que seriam transmitidos para a empresa futuramente.
- Depósitos em conta: caso um cliente tenha feito o pagamento via depósito agendado, por exemplo, também é possível antecipar o valor, desde que seja apresentado o comprovante que a empresa especializada solicite.
- Cheques: muitas empresas ainda aceitam o cheque pré-datado como forma de pagamento. Neste caso, a antecipação de recebíveis pode ser um caminho para ter acesso ao dinheiro em um prazo mais curto.
Como funciona a antecipação de recebíveis?
Como já citado, a antecipação de recebíveis deve ser feita por meio de empresas especializadas que estejam devidamente autorizadas para realizar esse tipo de movimentação financeira.
Se a sua empresa estiver precisando adiantar valores para quitar despesas urgentes e decidir que este recurso é o ideal, o primeiro passo é conhecer as companhias que prestam esse serviço e estudar as taxas oferecidas pelo mercado.
O serviço funciona da seguinte maneira: o empreendimento solicita o adiantamento e a instituição irá antecipar os valores que sua empresa tem a receber futuramente e, para isso, cobrará uma taxa de antecipação de recebíveis. Essa empresa especializada pode ser um banco tradicional, uma operadora financeira ou uma techfin.
O valor solicitado precisa ser comprovado mediante notas fiscais ou outros documentos que comprovem que o negócio tem a quantia a receber em longo prazo. Se os comprovantes forem aceitos como recebíveis e o empresário concordar com as taxas praticadas, o montante será transferido para a conta bancária da empresa.
Assim, quando chegar o momento da empresa receber esse dinheiro antecipado, ele deverá ser devolvido para a instituição financeira, considerando as devidas taxas de juros.
Como calcular a antecipação de recebíveis?
Como já foi citado, as empresas especializadas em antecipação de recebíveis cobram taxas para a realização do serviço. Normalmente, esses juros cobrados do empreendedor são menores que os aplicados em empréstimos, já que há maior garantia de pagamento em dia por parte da empresa.
Sendo assim, o empresário que for solicitar a antecipação de recebíveis precisa considerar a taxa utilizada pela instituição financeira para fazer os cálculos sobre o valor que receberá antecipado e que terá que retornar posteriormente.
As organizações mais tradicionais, como os bancos, costumam ter taxas mais altas, além de serem mais burocráticas, enquanto as techfins e as operadoras financeiras praticam índices mais baixos.
Algumas instituições cobram uma taxa percentual para cada título antecipado, por exemplo, de 1% do valor de cada boleto emitido. Outras cobram uma tarifa fixa para cada transação, assim, se um ou mais recebíveis forem antecipados juntos, a taxa será única. Em alguns casos, a taxa pode ser calculada a partir do IOF (Imposto sobre Operações Financeiras).
Logo, faça os cálculos da antecipação de recebíveis de acordo com o que for acordado com a financeira para entender se vale a pena ou não optar pelo serviço.
Supondo que a empresa pediu o adiantamento de três boletos no valor de R$ 3 mil (R$ 9 mil, na somatória) e o credor contratado cobra uma taxa de 5% para cada título antecipado. Neste caso, o cálculo será o seguinte para cada boleto:
- R$ 3.000,00 + 5% = R$ 3.150,00
No total, serão devidos à instituição financeira R$ 9.450, ou seja, a taxa de antecipação de recebíveis foi R$ 450,00.
Antecipação de recebíveis e empréstimo: qual a diferença?
Se na antecipação de recebíveis também há uma cobrança de taxa, você pode estar se perguntando qual é a diferença para o tradicional empréstimo. A principal distinção entre esses modelos de transações financeiras está no risco para o credor.
No empréstimo, as garantias de pagamento apresentadas pelo solicitante, normalmente, oferecem menos segurança para a instituição que emprestará o dinheiro. No caso de empresa, serão apresentados os históricos das movimentações do fluxo de caixa, entradas, saídas e outros. Entretanto, não existe uma garantia de que o mesmo ocorrerá nos meses seguintes.
Em resumo, a empresa que solicita um empréstimo pede ao credor um dinheiro que ela não possui, que não pertence a ela.
Já na antecipação de recebíveis, como o próprio nome já diz, o empresário está solicitando um adiantamento dos valores que ele já deve receber no futuro, pois foram serviços realizados ou produtos vendidos com pagamento em médio ou longo prazo.
Por isso, essa transação costuma oferecer menos riscos para o credor. Desta forma, é possível que sejam praticadas taxas de juros mais baixas, pois a probabilidade de receber o valor que será antecipado é alta, diminuindo o índice de inadimplência.
Vantagens da antecipação de recebíveis
A antecipação de recebíveis tem muitas vantagens para as empresas, mas, mesmo assim, deve ser um procedimento utilizado com consciência e considerado um recurso de emergência.
Se a gestão financeira souber o momento certo para acionar o recurso, o empreendimento pode colher muitos benefícios. Entre as principais vantagens, estão:
- Facilidade de contratação
Por ser uma transação financeira com menor risco de inadimplência, o serviço pode ser contratado com mais facilidade e menos burocracia. Além disso, existe uma gama maior de empresas que atuam no ramo, além dos tradicionais bancos.
- Menor inadimplência
Ao fazer um empréstimo tradicional, o risco é maior tanto para o credor quanto para quem solicita o valor. Assim como a instituição financeira não sabe se receberá o dinheiro emprestado, o devedor também não tem garantia de que conseguirá o valor para honrar com parcelas.
Por esse motivo, a antecipação de recebíveis é mais segura para as empresas, já que a quantia antecipada já faz parte do faturamento do negócio e só foi adiantada para movimentar o caixa.
- Liquidez e baixos juros
Uma das principais vantagens da transação é a rapidez com que os valores chegam ao caixa da empresa. Existem credores que fazem a transferência do dinheiro antecipado em menos de 24 horas, principalmente as techfins, que costumam ser menos burocráticas e contam com o suporte da tecnologia.
Adicionalmente, ainda há o benefício de ser uma movimentação financeira com taxas mais baixas que o empréstimo.
E quais são as desvantagens?
A antecipação de recebíveis pode ajudar a empresa em momentos de urgência, porém, se não for utilizada corretamente, pode deixar a condição financeira do negócio em uma situação ainda mais delicada.
É preciso considerar, por exemplo, que, em alguns casos, a empresa pode não receber os valores antecipados por inadimplência de seus clientes. Quando isso ocorre, dependendo do acordo firmado com o credor, o empresário pode ter que arcar com o pagamento de multas, além das taxas de juros.
Outro risco é que, por ser uma transação fácil de ser realizada, muitas empresas tornam a antecipação de recebíveis um hábito. Certamente, essa é uma situação que trará problemas para a saúde financeira da empresa, já que o pagamento de taxas diminui a sua margem de lucro, além de demonstrar a fragilidade e as falhas na gestão do negócio.
O que considerar antes de solicitar a antecipação de recebíveis?
Você já sabe quais são as vantagens, como funciona o processo e quais são os riscos. A seguir , entenda o que deve ser considerado antes de optar pela antecipação de recebíveis para a sua empresa.
Capital de giro
A transação financeira tem o potencial de aumentar o capital de giro da companhia para que sejam pagas as despesas fixas ou emergenciais do negócio. Entretanto, é necessário entender que a antecipação de recebíveis deve ser uma opção apenas em situações de urgência.
Despesas
Além dos custos habituais, é possível que sua empresa tenha despesas inesperadas e que, se não forem pagas, podem impactar no negócio, por exemplo, o roubo de um equipamento.
Neste caso, a antecipação de recebíveis pode auxiliar na negociação de condições melhores de pagamento da compra do novo aparelho. A ideia é que o gestor avalie se realmente haverá benefícios ao solicitar o valor adiantado, considerando os custos inesperados atuais e as taxas que serão pagas ao credor.
Caixa positivo
Por fim, a antecipação de recebíveis também pode ser utilizada para manter o fluxo de caixa positivo. O objetivo será diminuir parte do faturamento futuro para manter a saúde financeira da empresa e evitar a inadimplência.
Quais cuidados sua empresa deve ter com a antecipação de recebíveis?
Um dos maiores riscos da antecipação de recebíveis é o prejuízo para a saúde financeira da empresa em longo prazo, quando o procedimento não é realizado com cautela pela companhia.
É importante que os gestores financeiros utilizem a transação como uma opção emergencial e que ela tenha o intuito de resolver uma situação pontual que a empresa enfrenta.
A antecipação de recebíveis não deve ser recorrente, já que o capital da empresa nos meses subsequentes à contratação do serviço será impactado. Antes de solicitar a transação financeira ao credor, é indispensável o planejamento e a análise de benefícios para o negócio.
Conclusão
A antecipação de recebíveis é uma transação financeira realizada entre empresas e instituições especializadas.
Ela tem o intuito de antecipar ao negócio os valores que existem para serem recebidos em médio e longo prazo, por exemplo, boletos emitidos ao cliente ou compras feitas em parcelas no cartão de crédito. Ou seja, a empresa recebe antecipadamente um dinheiro que receberia no futuro.
A vantagem principal é que o empresário consegue arcar com despesas inesperadas, sem a necessidade de solicitar empréstimos, que costumam ser mais burocráticos e possuir juros mais altos.
Porém, é necessário tomar cuidado com a saúde financeira do negócio, e optar pela antecipação de recebíveis apenas em situações emergenciais.
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